Субота, 20 липня 2019

Поточний випуск

Lex Portus 3(17)' 2019

Бобошко О.М., Нестеренко К.О. Фінансові відносини як об’єкт посягання у злочинах кредитно-фінансової системи

Olena Boboshko*, Kateryna Nesterenko**. Financial Relations as an Object of Encroachment in Crimes of the Credit and Financial System

View full text

Suggested citation:

Бобошко, О.М., Нестеренко, К.О. (2019). Фінансові відносини як об’єкт посягання у злочинах кредитно-фінансової системи. Lex Portus, 2, 94-105. https://doi.org/10.26886/2524-101X.2.2019.7

Boboshko, O.M., Nesterenko, K.O. (2019). Finansovi vidnosyny yak obiekt posiahannia u zlochynakh kredytno-finansovoi systemy [Financial relations as an object of encroachment in crimes of the credit and financial system]. Lex Portus, no. 2, 94-105. https://doi.org/10.26886/2524-101X.2.2019.7 [in Ukrainian].

*Olena Boboshko, Senior Lecturer of the Department of Criminal Law disciplines of the Kryvyi Rih NU OLA faculty (22, Myru Ave., Kryvyi Rih, Ukraine).

**Kateryna Nesterenko, PhD in Law, Senior Lecturer of the Department of Criminal Law disciplines of the Kryvyi Rih NU OLA faculty (22, Myru Ave., Kryvyi Rih, Ukraine).

 

ABSTRACT

At present in Ukraine the credit and financial system is one of the main links in the sphere of finance, serving as the most determinant segment of the market economy and affects all the processes taking place in the society and the state. A special feature of the economic situation in Ukraine is that a significant part of the financial and legal institutions is practically can’t fully function without the proper, legal, in particular criminal legal support and protection. In this case, it’s not just about protecting budgetary interests of society, but also about the interests of individual depositors and shareholders, the protection of the interests of financial institutions from dubious managers and founders, from unlawful interference in their activity of law enforcement bodies, from persons who receive large credits by fraudulent or other illegal actions, not wanting their refund (including the price of its own bankruptcy), from organized crime groups, etc. A comprehensive description of financial relations as an object of an offense in the credit and financial system is provided in the paper. Not only the phenomenon under study, but also the state and trends of crime in the credit and financial sphere are analyzed. The reasons and conditions that give rise to credit and financial crime are investigated. Particular attention is paid to the study of financial relations as an object of encroachment in crimes against the credit and financial system. On the basis of the analysis of national and international legislation, the issues were outlined, but also proposals were made to improve the current legislation of Ukraine.

The key words: criminal liability, crime, financial crimes, credit and financial system, financial relations, object of crime, criminology.

 

REFERENCES

Bazyliuk, A.V., Kovalenko, S.O. (2011). Tinova ekonomika v Ukraini [Shadow economy in Ukraine]. Kyiv. [in Ukrainian].

Baranovska, N.P., Verstiuk, V.F., Vidnianskyi, S.V. (2011). Ukraina: utverdzhennia nezalezhnoi derzhavy [Ukraine: the strengthening of an independent state]. Kyiv, Vydavnychyi dim “Alternatyvy”. [in Ukrainian].

Bajura, D. (2012). Ukraina vypolnila trebovanie FAFT [Ukraine fulfilled the FAFT requirement]. Ukrainskaja Investicionnaja Gazeta. [Ukrainian Investment Newspape], 03 dekabrja [December, 3]. 48. [in Russian].

Bilous, V.T. (2008). Orhanizatsiino-pravove zabezpechennia borotby z ekonomichnoiu zlochynnistiu v Ukraini: problemy ta shliakhy yikh rozviazannia [Organizationally-legal support for struggle against economic crime in Ukraine: the problems and the ways of their solution]. Zbirnyk naukovykh prats Akademii DPS Ukrainy. [Collection of scientific papers of the Academy of the State Tax Service of Ukraine], 3(17). [in Ukrainian].

Boltian, O., Sulima, V. (2012). Rozsliduvannia kryminalnykh sprav shchodo “finansovykh piramid” [Investigation of criminal cases concerning “financial pyramids”]. Visnyk prokuratury. [Bulletin of the Prosecutor’s Office], 8(26), 113-116. [in Ukrainian].

Butenko, O. (2008). Finansova systema Ukrainy: stan ta perspektyvy rozvytku [The finan­cial system of Ukraine: the state and the prospects of the development]. Ekonomichnyi prostir. [Economic space], 17, 77-85. [in Ukrainian].

Fesenko, Ye. V., Matyshevskyi, P.S. (1999). Tsinnosti yak obiekt zlochynu [Values as the object of a crime]. Pravo Ukrainy. [Law of Ukraine], 6, 75-78. [in Ukrainian].

Kempen, K. van. Bazel’: otvetnyj udar Bazel’skogo komiteta [Basel: a retaliatory strike by the Basel Committee]. Veb-sajt kompanii Pricewaterhouse Coopers Russia. [Pricewaterhouse Coopers Russia website]. Retrieved from: http://www.pwc.com/ru/ru/ crisis/blog/basel-committee-strikesback.jhtml [in Russian].

Kryminalnyi kodeks Ukrainy 2001 (Verkhovna Rada Ukrainy) [The Criminal Code of Ukraine 2001 (Verkhovna Rada of Ukraine)]. Vidomosti Verkhovnoi Rady Ukrainy. [Statements of the Verkhovna Rada of Ukraine], 25-26, 131. [in Ukrainian].

Navrotskyi, V.O., Brych, L.P. (2010). Kryminalno-pravova kvalifikatsiia ukhylennia vid opodatkuvannia v Ukraini [Criminally-legal qualification of tax evasion in Ukraine]. Kyiv: Atika. [in Ukrainian].

 

Бобошко О. М., Нестеренко К. О. Фінансові відносини як обєкт посягання у злочинах кредитно-фінансової системи. – Стаття.

У роботі надано комплексну характеристику фінансових відносин як об’єкту посягання злочину у кредитно-фінансовій системі. Здійснено не лише аналіз досліджуваного явища, а й означено стан та тенденції злочинності у кредитно-фінансовій сфері. Досліджено причини та умови, що породжують кредитно-фінансову злочинність. Особливої уваги приділено вивченню фінансовим відносинам як об’єкту посягання у злочинах проти кредитно-фінансової системи. На підставі аналізу національного та міжнародного законодавства було не лише окреслено проблематику, а і розроблено пропозиції щодо вдосконалення діючого законодавства України.

Ключові слова: кримінальна відповідальність, злочинність, фінансові злочини, кредитно-фінансова система, фінансові відносини, об’єкт злочину, кримінологія.

 

Бобошко Е. Н., Нестеренко Е. А. Финансовые отношения как объект посягательства в преступлениях кредитно-финансовой системы. – Статья.

В работе дана комплексная характеристика финансовых отношений как объекта посягательства преступлений в кредитно-финансовой системе. Проведен не только анализ исследуемого явления, но и определены состояние и тенденции преступности в кредитно-финансовой сфере. Исследованы причины и условия, порождающие кредитно-финансовую преступность. Особое внимание уделено изучению финансовых отношений как объекта посягательства в преступлениях против кредитно-финансовой системы. На основании анализа национального и международного законодательства была не только обозначена проблематика, а и разработаны предложения по усовершенствованию действующего законодательства Украины.

Ключевые слова: уголовная ответственность, преступность, финансовые преступления, кредитно-финансовая система, финансовые отношения, объект преступления, криминология.

Адреса редакції

 м. Одеса, Україна
Фонтанська дорога, 23
Національний університет «Одеська юридична академія»,
Кафедра морського та митного права

 +38(048) 719-88-12

Відповідальний секретар журналу – д.ю.н., с.н.с., доцент, завідувач лабораторії кафедри морського та митного права, доцент кафедри
Аверочкіна Тетяна Володимирівна

 (096)361-39-75, (095)943-84-95

lex_portus@onua.edu.ua
lexportus.journal@gmail.com

Ми знаходимося